Wil jij eenvoudig in Excel uitrekenen hoeveel inkomstenbelasting je moet betalen? Dan kun je gebruik maken van dit Excelbestand. Hiermee wordt direct uitgerekend hoeveel inkomstenbelasting je moet afdragen. Je hoeft alleen maar je totale bruto jaarinkomen in te vullen, eventuele aftrekposten en het juiste jaar te selecteren. Je kunt dit Excelbestand gebruiken voor de jaren 2023, 2022, 2021 en 2020.
Excel template voor inkomstenbelasting
Download hieronder direct het Excelbestand.
Inkomstenbelasting
Het Excelbestand is up-to-date tot en met 2023. De belangrijkste variabelen waarmee in dit bestand wordt gerekend zijn de schijven voor de inkomstenbelasting, de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. Deze variabelen veranderen jaarlijks. Hier houdt het Excelbestand rekening mee. Je kunt kiezen uit de jaren 2023, 2022, 2021 en 2020. Je kunt eenvoudig het jaar en de bruto jaarinkomsten opgeven en de rest gaat vanzelf.
Belastingschijven per jaar
Omdat zowel de schijven (hoogte van inkomen) als de tarieven jaarlijks kunnen veranderen heb ik in het Excelbestand alle schijven en tarieven toegevoegd sinds 2020. Je kunt het jaar dat je wil berekenen eenvoudig aanpassen in het keuzemenu.
Belastingschijven 2023
De hoogte van het belastbaar inkomen binnen de eerste schijf is sinds 2023 behoorlijk toegenomen ten opzichte van 2022. In 2023 betaal je over de eerste 73.032 euro “slechts” een percentage van 36,93%. Hier gaat de algemene heffingskorting en de arbeidskorting nog vanaf, dus je betaalt per saldo echt nog een heel stuk minder dan die 36,93%.
| Schijf | Belastbaar inkomen | Percentage |
| 1 | tot € 73.032 | 36,93% |
| 2 | vanaf € 73.032 | 49,50% |
Is jouw box 1 inkomen hoger dan 73.032 euro, dan betaal je in 2023 over het bovenliggende gedeelte een percentage van 49,5%.
Belastingschijven 2022
In 2022 betaal je over de eerste 69.399 euro een percentage van 37,07%.
| Schijf | Belastbaar inkomen | Percentage |
| 1 | tot € 69.399 | 37,07% |
| 2 | vanaf € 69.399 | 49,50% |
Is jouw box 1 inkomen hoger dan 69.399 euro, dan betaal je in 2022 over het bovenliggende gedeelte een percentage van 49,5%.
Algemene heffingskorting
Zodra je de te betalen belasting over je box 1 inkomen hebt uitgerekend mag je de algemene heffingskorting (en de arbeidskorting) hier nog vanaf trekken. De algemene heffingskorting is inkomensafhankelijk, waarbij er een aantal inkomenscategorieën zijn, met bijhorende kortingen. Deze veranderen op jaarlijkse basis. Hieronder vind je de meest recente tarieven.
Algemene heffingskorting 2023
Voor box 1 inkomens in 2023 is de algemene heffingskorting toe te passen tot een een grens van 73.031. Tot 22.661 euro is de algemene heffingskorting een vast bedrag van 3.070 euro. Als je meer verdient wordt de algemene heffingskorting steeds iets lager.
| Belastbaar box 1 inkomen 2023 | Algemene heffingskorting |
| tot € 22.661 | € 3.070 |
| vanaf € 22.661 tot € 73.031 | € 3.070 – 6,095% x (belastbaar inkomen uit werk en woning – € 22.660) |
| vanaf € 73.031 | € 0 |
Algemene heffingskorting 2022
Voor box 1 inkomens in 2022 is de algemene heffingskorting toe te passen tot een een grens van 69.398. Tot 21.318 euro is de algemene heffingskorting een vast bedrag van 2.888 euro. Als je meer verdient wordt de algemene heffingskorting steeds iets lager.
| Belastbaar box 1 inkomen 2022 | Algemene heffingskorting |
| tot € 21.318 | € 2.888 |
| vanaf € 21.318 tot € 69.398 | € 2.888 – 6,007% x (belastbaar inkomen uit werk en woning – € 21.317) |
| vanaf € 69.398 | € 0 |
Arbeidskorting
Een tweede belangrijke aftrekpost binnen de inkomstenbelasting is de arbeidskorting. Net als de algemene heffingskorting veranderen de schijven en tarieven van de arbeidskorting op jaarlijkse basis. In het Excelbestand vind je daarom ook voor de jaren 2023, 2022, 2021 en 2020 de juiste arbeidskortingen, zodat deze automatisch goed voor je worden uitgerekend.
Arbeidskorting 2023
De eerste trede van het arbeidsinkomen gaat er qua arbeidskorting in 2023 flink op vooruit, van afgerond 4,5% korting naar ruim 8%. Dat is goed nieuws voor de lagere inkomens. Zie hieronder de complete tabel voor 2023. Ook in 2023 is de hoeveelheids arbeidskorting die je krijgt voor het inkomen in de tweede trede (tussen 10.741 euro en 23.301 euro) relatief het hoogste. De arbeidskorting wordt minder voor inkomens vanaf 37.691 euro. Vanaf 115.295 euro inkomen heb je geen recht meer op arbeidskorting.
| Arbeidsinkomen | Arbeidskorting |
| tot € 10.741 | 8,231% x arbeidsinkomen |
| vanaf € 10.741 tot € 23.201 | € 884 + 29,861% x (arbeidsinkomen – € 10.740) |
| vanaf € 23.201 tot € 37.691 | € 4.605 + 3,085% x (arbeidsinkomen – € 23.201) |
| vanaf € 37.691 tot € 115.295 | € 5.052 – 6,510% x (arbeidsinkomen – € 37.691) |
| vanaf € 115.295 | € 0 |
Arbeidskorting 2022
In onderstaande tabel is te zien dat je vooral veel baat hebt aan de arbeidskorting die je krijgt over de inkomsten tussen 10.351 euro en 22.357 euro. Verdien je meer dan 36.650 euro, dan wordt de hoeveelheid arbeidskorting langzaam minder naarmate je meer verdient. Heb je je een inkomen van 109.347 euro of hoger? Dan kom je niet in aanmerking voor arbeidskorting.
| Arbeidsinkomen | Arbeidskorting |
| tot € 10.351 | 4,541% x arbeidsinkomen |
| vanaf € 10.351 tot € 22.357 | € 470 + 28,461% x (arbeidsinkomen – € 10.350) |
| vanaf € 22.357 tot € 36.650 | € 3.887 + 2,610% x (arbeidsinkomen – € 22.356) |
| vanaf € 36.650 tot € 109.347 | € 4.260 – 5,860% x (arbeidsinkomen – € 36.649) |
| vanaf € 109.347 | € 0 |
Belangrijke opmerkingen
Je mag deze Excel template gratis en naar eigen inzicht toepassen en eventueel aanpassen. Let wel op: gebruik is op eigen risico. Let verder op als je ondernemer bent óf de AOW-leeftijd gaat bereiken (of al hebt bereikt bij aanvang) in het rekenjaar waarmee je werkt.
(Bijna) AOW-gerechtigden
Het Excelbestand is niet geschikt voor ondernemers en (bijna) AOW-gerechtigden, omdat de berekening in deze excel template niet kijkt naar de afwijkende schijven voor degene die in het rekenjaar de AOW-gerechtigde leeftijd bereiken (of al bereikt hebben).
Ondernemers
Ben jij in de ogen van de Belastingdienst ondernemer? Dan geldt dat je extra aftrekposten hebt, bijvoorbeeld de MKB winstvrijstelling en de zelfstandigenaftrek. Deze kortingen worden echter niet berekent in deze Excel template.
Gebruik op eigen risico
Hoewel ik de tarieven, percentages en berekeningen in dit Excelbestand redelijk uitvoerig heb getest, is het gebruik van dit Excelbestand op eigen risico. Blijf altijd zelf controleren of de uitkomst klopt.
Excel hulp nodig?
Heb je een Excel vraagstuk? Neem dan contact met mij (Bas) op. Ik denk graag met je mee! Je kunt dan uitleggen waar je hulp bij kunt gebruiken. Vervolgens maak ik een inschatting of ik de aangewezen persoon ben om je hierbij te helpen en doe ik een voorstel.
Het eerste gesprek is altijd volledig kosteloos én vrijblijvend. Mail of bel me gerust!
